近日，证监会广东监管局公布2024年“1号罚单”，“50后”的谢某娣因借用他人账户从事证券交易被罚40万元。

▲证监会广东监管局网站截图

2月18日，证监会广东监管局发布行政处罚决定书显示，谢某娣，女，195X年1月出生。经查明，2020年12月18日至2023年3月8日，谢某娣借用“胡某琴”证券账户从事证券交易。2019年10月16日至2023年3月28日，谢某娣借用“张某”证券账户从事证券交易。2020年12月30日至2023年3月27日，谢某娣借用“尤某珍”证券账户从事证券交易。2020年6月1日至2022年8月15日，谢某娣借用“姚某鸣”证券账户从事证券交易。2020年11月26日至2021年5月26日，谢某娣借用“赵某”证券账户从事证券交易。

借用期间，谢某娣与账户提供方约定按照一比二的比例出资，并实际投入交易资金。经统计，上述证券账户在借用期间合计发生证券交易35.77亿元，其中股票、可转债等交易4.90亿元，质押式国债回购交易30.87亿元。

证监会广东监管局认为，谢某娣借用他人证券账户从事证券交易的行为违反了《证券法》第五十八条的规定，构成《证券法》第一百九十五条所述的借用他人证券账户从事证券交易的行为。

谢某娣辩称，其与胡某琴、张某、尤某珍属于合作从事证券业务关系，双方按照约定的比例出资、分成，并由账户持有人本人承担亏损，与借用他人证券账户从事证券交易具有本质区别。另外，其不认识也从未借用、操作过“姚某鸣”“赵某”证券账户。

证监会广东监管局认为，在案询问笔录、相关协议、涉案账户资金、交易及交易设备硬件信息等证据，足以证明谢某娣实际控制“胡某琴”等5个涉案账户，且将自有资金投入涉案账户并交易，相关行为构成借用行为。同时，“姚某鸣”“赵某”账户所有人姚某鸣、赵某以及账户借用中间人张某1均指认，账户经张某1介绍，借给谢某娣使用。证监会广东监管局对谢某娣的申辩意见不予采纳。

综上，证监会广东监管局决定，对谢某娣责令改正，给予警告，并处以40万元的罚款。

来源 证券时报、新京报、中新经纬

责任编辑 何丹

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主编 何晓宇

终审 编委 李荣